|
Целью анализа использования фонда заработной платы является установление причин перерасхода фонда заработной платы по сравнению с планом и с данными прошлого года.
Рассмотрим следующую таблицу (см. табл. 6).
Таблица 6
Анализ использования фонда заработной платы в ОАО ВЗТИ «Термостепс» в 2010-2011 гг. |
Показатели |
План на 2011 г. |
Фактически |
Отклонение фактических данных | | | |
2011 г. |
2010 г. |
от плана |
от 2010 г. | | | | | |
Абс. зн-ние |
% |
Абс. зн-ние |
% | |
1. Фонд заработной платы (тыс. руб./мес.). |
18 040 |
18380 |
17170 |
+340 |
+1,9 |
+1210 |
+7,0 | |
в том числе:ППП |
17 500 |
17 860 |
16 620 |
+360 |
+2,1 |
+1240 |
+7,5 | |
из ППП: рабочих |
14 580 |
15 290 |
14 060 |
+710 |
+4,9 |
+1230 |
+8,7 | |
ИТР |
2 360 |
2 030 |
2 010 |
-330 |
-14,0 |
+20 |
+1,8 | |
служащих |
550 |
520 |
530 |
-30 |
-5,5 |
-10 |
-1,9 | |
2. Фонд заработной платы непромышленного персонала (тыс. руб./мес.). |
540 |
520 |
550 |
-20 |
-3,7 |
-30 |
-5,5 | |
3. Средняя заработная плата (руб./мес.): | | | | | | | | |
одного работника ППП |
17 770 |
18 150 |
16 870 |
+380 |
+2,1 |
+1280 |
+7,6 | |
одного рабочего |
18 810 |
19 550 |
17 890 |
+740 |
+3,9 |
+1660 |
+9,3 | |
одного ИТР |
15 030 |
13 620 |
13 860 |
-1410 |
-9,4 |
-240 |
-1,7 | |
одного служащего |
10 780 |
10 200 |
10 000 |
-580 |
-5,4 |
+200 |
+2,0 | |
одного работника непромышленного персонала |
12 000 |
12 090 |
13 410 |
+90 |
+0,8 |
-1320 |
-9,8 | |
4. Выпуск продукции (тыс. руб./мес.). |
137 360 |
143 890 |
123 440 |
+6530 |
+4,7 |
+20450 |
+16,6 | |
5. Расход заработной платы на 1 руб. продукции (руб.) |
12-74 |
12-41 |
13-46 |
0-33 |
-2,6 |
-1-05 |
-7,8 |
Перейти на страницу: 1 2 3 |